림 백 데이팅 스톡 옵션

새로운 블랙 베리 제조사 인 Research in Motion은 화요일이 회사와 4 명의 현직 및 전직 임원이 증권 거래위원회 (SEC)가 제기 한 옵션 백 데이팅 케이스를 해결했다고 발표했다. SEC는 캐나다 온타리오 기반의 RIM 전 CFO 인 Dennis Kavelman, Finance Angelo Loberto 전 부통령, 현재 공동 CEO 인 James Balsillie와 Mike Lazaridis는 1998 년부터 2006 년까지 8 년 동안 회사 임원 및 직원에게 스톡 옵션을 불법적으로 부여했습니다. RIM 및 그것의 최고 경영진은 그들과 다른 종업원들에게 수백만 달러의 보상금을 제공하는 선택권의 광범위한 백 데이팅에 종사하고 있다고 SEC의 실무 국장 인 Linda Chatman Thomsen은 말했다. SEC는 4 명의 임원이 RIM RIMM이 가격을 결정하고 옵션을 설명하는 방법에 대한 허위 및 오도 된 공개 backdating, whic H는 일반적으로받는 사람에게 수익을 더 높이기 위해 시장 가격보다 낮은 가격으로 옵션을 발급하고 RIM의 스톡 옵션 계획 및 미국 및 캐나다 증권 거래소에 상장 요구 조건을 위반합니다. 경영진은 150,000 RIM은 합의안을 발표하면서 2006 년에 스톡 옵션 부여 관행에 대한 자발적인 검토를 발표했으며 SEC에 자체보고했다. RIM은 합의했다고 밝혔다. SEC가 제출 한 불만 사항을 인정하거나 부인하지 않고, 회사 자체가 벌금을 지불 할 의무가 없다는 사실을 밝힙니다. SEC는 임원진이 위반 사실을 알고 있었으며 규제 당국자들에게 백 데이팅을 숨기기위한 조치를 취했다고 밝혔습니다 이 기관은 Kavelman이 2006 년 RIM의 연례 주주 총회에서 기각 된 옵션에 대해 오도하는 내용의 진술서를 제출했으며, SEC에 따르면 Kavelman은 FYI를 썼다. 온타리오 증권위원회 (Ontario Securities Commission)가 허용하는 것 외의 옵션 가격을 사용하여 이메일을 통해 논의하고 문서화하는 주요한 위반 사항이다. 2009 년 2 월 17 일 오후 3시 44 분 ET. Litigation 릴리스 번호 20902 2009 년 2 월 17 일. 릴리스 및 감사 릴리스 번호 2937 2009 년 2 월 17 일. 확실성 및 교환위원회 v Motion Limited, Dennis Kavelman, Arcangelo Loberto, James Balsillie 및 Mihal Lazaridis 1 09-cv-00301 RBW DD C. SEC는 스톡 옵션 퇴직을위한 상원 감사원의 이사회 및 이사회를 4 차례에 걸쳐 수행했습니다. 증권 거래위원회 (SEC)는 오늘 캐나다 온타리오 주, BlackBerry Research Research in Motion Limited RIM 및 주식 옵션 백 데이팅을하는 고위 임원 4 명. SEC의 소장은 RIM, 전 CFO 인 Dennis Kavelman, 전 재무 부장관 gelo Loberto 및 공동 CEO 인 James Balsillie와 Mike Lazaridis는 1998 년부터 2006 년까지 8 년 동안 수백만 개의 스톡 옵션을 취소하여 RIM 경영진 및 직원에게 공개적으로 공개 옵션을 불법적으로 부여했습니다. 피고인들은 RIM이 옵션을 가격 책정하고 회계 처리 한 방법에 대해 허위로 오인 한 것으로 밝혀졌으며 불법적 인 backdating으로 인해 임원 및 기타 직원들에게 수백만 달러의 비공개 보상을 제공했다. 또한이 소송에 따르면 backdating은 RIM의 주식 옵션 플랜 및 토론토 증권 거래소 RIM 주식의 상장 요건은 NASDAQ 주식 시장과 토론토 증권 거래소에 모두 기재되어 있습니다. Kavelman, Loberto, Balsillie 및 Lazaridis는 옵션 계약 및 제안 서한을 제공하여 그 옵션이 돈을 받았다는 사실 또한이 소송은 Kavelman과 Loberto가 규제 기관, RIM의 독립적 인 회계 감사원 및 외부 변호사로부터 백 데이팅을 숨기기위한 조치 불만은 4 명의 임원이 다른 회사의 문제를 되돌아 보았을 때 RIM의 2006 년 7 월 주주 총회에서 Kavelman이 오도 투자자들은 RIM이 옵션을 후퇴시키고 있음을 부인함으로써 SEC의 불만을 제기했다. 콜롬비아 특별구 연방 법원에 제출 된 SEC의 불만은 다음과 같은 추가적인 주장을 포함하고있다. 1998 년부터 2006 년까지 RIM, Kavelman, Loberto, Balsillie 및 Lazaridis는 약 1,400 개의 스톡 옵션 교부금 Balsillie는 처음에 RIM의 스톡 옵션 프로그램을 실행하고 다른 직원들에게 자신과 다른 직원 옵션을 후퇴 시키도록 지시했습니다. Kavelman은 옵션 프로그램에 대한 책임을 증가시키고 백 데이팅을 승인했습니다. 많은 보조금 Loberto가 backdating을 수행하는 것을 도왔고, 우선 날짜는 low pri로 선택했습니다. 다수의 교부금에 대한 지원 Lazaridis는 특정 신입 사원 및 직원에 대한 옵션을 취소하도록 요청했습니다. 직원들이 옵션을받은 후 RIM의 주가가 떨어졌을 때, 4 명의 임원은 실질적으로 더 낮은 가격으로 동일한 옵션을 재 매입했습니다. Kavelman은 새 고용 개시 날짜가 옵션의 부여 날짜와 일치하지 않는 경우 규제 당국과의 광학 문제에 대한 우려를 표시 했음에도 불구하고 Kavelman과 Balsillie는 새로운 채용 전에 최저 가격으로 옵션을 취소하기로 합의했습니다. 카벨 먼과 로베르토는 보통보고 기간내에 낮은 가격으로 가격을 책정했으며 어떤 경우에는 규제 기관이 백 데이팅을 감지하지 못하도록 최저 가격을 피했다. 또한 Kavelman은 관리자에게 Kavelman이 쓴 전자 메일의 부적절한 가격 책정을 문서화하지 말 것을 요청했다 (FYI, 온타리오 증권위원회 (Ontario Securities Commission)가 허용하는 것 이외의 옵션 가격을 사용하여 전자 메일을 통해 논의하고 문서화하는 것이 프로토콜의 주요 위반 사항입니다. Kavelman과 Loberto는 RIM의 외부 변호사, RIM의 감사관, 증권 업계 및 옵션 및 옵션 가격 책정에 대한 회계를 설명하는 RIM의 자체 재무 부서로부터 수많은 문서를 받았지만 그들이받은 모든 정보와 조언을 무시했습니다. 피고인의 위법 행위로 인해 1999 회계 연도부터 2007 회계 연도 1 분기까지 RIM은 연례 보고서 및 기타 보고서, RIM의 옵션이 공정 시장과 동일한 행사 가격으로 부여 된 관리 정보 회람 및 등록 성명서를 잘못 공개했습니다 RIM의 보상금을 과소 평가하고 분기 별 및 연간 순이익을 과장하거나 순손실을 과장 한 실질적이고 허위이며 오도 된 재무 제표를 제출할 것입니다. 모든 피고인은이 문제를 해결하기로 합의했습니다 , 다음 조건에 따라 SEC의 불만 사항에 대한 혐의를 인정하거나 부인하지 않습니다. 증권법의 섹션 17 a, Exchange Act 및 Exchange Act Rule 10b-5의 섹션 10 b, 섹션 13 a, b, c의보고, 장부 및 기록 및 내부 통제 조항의 사기 방지 조항을 위반하지 않도록 영구적으로 명령하는 명령 거래법 및 거래법 규칙 12b-20, 13a-1 및 13a-16의 13b 2A 및 13B 2B BIM의 조사 중 RIM과의 합의는 RIM의 협력을 고려합니다. Kavelman 및 Loberto는 증권법의 섹션 17 a, 거래법 및 거래법 규칙 10b-5의 섹션 10b, 증권 거래법 제 13 조 제 5 항의 내부 통제 및 장부 및 기록 조항을 위반하는 것으로부터 영구적으로 금지 명령 및 Exchange Act Rule 13b2-1, Exchange Act 규칙 13b2-2의 감사인 조항에 대한 허위 진술, 보고, 장부 및 기록 및 내부 통제 조항에 대한 RIM의 위반을 조장하고 근절하는 것에서 Kavelman은 그를 상대로 Exchange Act Rule 13a-14의 인증 조항을 위반하지 않도록 영구적으로 금지합니다. Kavelman과 Loberto는 SEC에 등록 된 유가 증권 클래스를 보유한 발행사의 임원 또는 이사로 5 년 동안 일할 수 없게되거나 또한 Kavelman과 Loberto는 SEC에 5 년 동안 회계사로 출두하거나 연습하는 것을 금지하는 SEC 명령에 동의함으로써 예상되는 행정 절차를 해결하기로 합의했습니다. Balsillie와 Lazaridis는 증권법 제 17 조 a 2 및 제 17 조 3 항의 사기 방지 규정을 위반하는 것을 영구적으로 금지하는 명령 및 거래법 및 거래법 규칙 13b2-1의 13 조 5 항의 내부 통제 및 장부 및 기록 조항 RIM의보고, 장부 및 기록 및 내부 통제 조항의 위반을 조장하고 근절하는 것으로부터 시작됩니다. 개별 피고인은 민사상 뒤에 오는 금액에있는 형벌 Kavelman를위한 500,000 Loberto를위한 425,000 Balsillie를위한 150,000 및 Lazaridis를위한 150,000 또한 개인적인 피고는 운동 된 backdated 선택권의 돈 가치를 해방하는 것을 동의했다 Kavelman를위한 132,914 60, Loberto를위한 47,950 56, Balsillie 및 Lazaridis의 경우 328,300이자에 대한이자 추가 RIM에 대한이 금액의 이전 지급을 통해 해당 disgorgement가 충족 된 것으로 간주됩니다. 민사 제재 조치의 합의는 Columbia District에 대한 미국 지방 법원의 승인을받습니다. 2009 년 온타리오 증권위원회 (Ontario Securities Commission)는 RIM, Balsillie, Lazaridis, Kavelman, Loberto 및 기타 이사들에게 캐나다 산 달러로 76 억 8500 만 달러의 총 지불액 및 기타 제재를 포함한 관련 합의 된 조치를 취했다. SEC는 온타리오 증권위원회 이 문제에있어서. SEC는 RIM에게 스톡 옵션 백 데이팅으로 4 명의 고위 간부를 위탁합니다. (RIM), 전 CFO 인 데니스 카 벨만 (Dennis Kavelman), 전 재무 안젤로 로베르토 (Financial Angelo Loberto) 부사장, 캘리포니아 주립대 학교 로스 앤젤레스 캠퍼스 (RIM) CEO James Balsillie와 Mike Lazaridis는 1998 년부터 2006 년까지 8 년 동안 수백만 개의 스톡 옵션을 저지함으로써 RIM의 임원 및 직원에게 비공개 옵션을 불법적으로 제공했습니다. RIM 및 최고 경영진 수백만 달러의 비공개 보상금을 제공 한 옵션의 광범위한 백 데이팅에 종사하고 있다고 SEC의 국장 인 Linda Chatman Thomsen은 강조합니다. 이 시행 조치는 SEC가 미국 투자자들에게 완전하고 정확한 공개를 보장하겠다는 결의를 강조한다고 밝혔습니다 안토니아 치온 (Antonia Chion) SEC 집행 국장은 "기업 및 임원은 SEC의 불만은 RIM과 그 임원이 RIM이 옵션을 가격 책정하고 설명하는 방법에 대한 허위이고 오도 된 공개를 주장한다. 또한 불만에 따라 백 데이팅은 RIM의 주식 매입 선택권 조항 및 토론토 증권 거래소의 상장 요구 조건을 포함합니다. RIM 주식은 NASDAQ 주식 시장과 토론토 증권 거래소에 상장되어있다. 특히 SEC의 주장에 따르면 Kavelman, Loberto, Balsillie 및 Lazaridis는 옵션 계약을 백 데이팅하고 편지를 제공했기 때문에 옵션이 인 - 돈 Kavelman과 Loberto가 규제 기관, RIM의 독립적 인 감사 및 외부 변호사로부터 backdating을 숨기는 조치를 취했다는 주장도 제기됩니다. 예를 들어, Kavelman과 Loberto는보고 기간 내에 보통 낮은 가격으로 가격을 책정하고 경우에 따라 최저 가격을 피했습니다 그래서 규제 당국은 백 데이팅을 발견하지 못했을 것입니다 Kavelman은 관리자에게 Kavelman이 쓴 전자 메일의 부적절한 가격 결정을 문서화하지 말 것을 요청했습니다, FYI, 그것은 허용 가능한 옵션 가격을 사용하여 이메일을 통해 토론하고 문서화하는 프로토콜의 주요 위반입니다 온타리오 증권위원회 (Ontario Securities Commission)와 SEC의 SEC에 의해 제기되었다. 불만은 4 명의 임원 모두가 역기능을 인식 한 후에 2006 년 7 월 RIM이 주주 총회에 참석하여 Kavelman이 RIM이 옵션을 후퇴시키고 있음을 부인함으로써 투자자를 속인다고 발표했습니다. 모든 피고인은 SEC의 불만 사항에 대한 주장을 인정하거나 부인하지 않고이 문제를 해결하기로 합의했습니다. RIM은 반독점 법, 보고, 장부 및 기록 및 연방 증권법의 내부 통제 조항을 위반하지 않도록 영구히 명령하는 명령의 입력에 동의했습니다. RIM과의 합의는 SEC Kavelman과 Loberto는 사기 방지, 내부 통제, 도서 및 기록을 위반하고 감사원 조항을 잘못 해석하고 RIM의보고, 장부 및 기록 및 연방 정부의 내부 통제 조항을 위반하고 조장하는 것을 금지하도록 명령에 동의했습니다. 증권법 Kavelman은 또한 vio에서 그를 영구적으로 명령하는 명령에 동의했습니다. 연방 증권법의 인증 조항에 대한 언급 Kavelman과 Loberto는 SEC에 등록 된 유가 증권 등급을 가진 발행인의 임원 또는 이사로 일하는 것이 5 년 동안 금지되거나 또는 SEC 또한 Kavelman과 Loberto는 SEC에 회계 감사관으로 5 년 동안 출두하거나 연습하는 것을 금지하는 SEC 명령에 동의함으로써 예상되는 행정 절차를 해결하기로 합의했습니다. Balsillie와 Lazaridis는 영구적으로 위반하지 않도록 명령 한 명령의 입력에 동의했습니다. 특정 반독점 규정, 특히 1933 년 증권법 17 조 2 항 및 3 항, 내부 통제 및 장부 및 기록 조항, RIM의보고, 장부 및 기록 및 연방 증권법의 내부 통제 조항 위반을 조장하고 조장하는 것 개인 피고인은 Kavelman 425에 대해 다음과 같은 금액의 벌금 50 만을 지불하게됩니다. , Loberto는 000 개, Balsillie는 350,000 개, Lazaridis는 150,000 개 개인 피고인은 자신이 행사 한 백 옵션의 가치를 해체하기로 합의했습니다. Kavelman은 132,914 개, Loberto는 47,950 개, Balsillie는 334,250 개, Lazaridis는 328,300 개 2009 년 2 월 5 일 온타리오 증권위원회 (Ontario Securities Commission)는 RIM, Balsillie, Lazaridis, Kavelman, Loberto 및 기타 이사들에게 총 지불액을 포함한 관련 정산 조치를 취했습니다. 76 억 8500 만 달러의 캐나다 달러와 기타 제재 조치를 취했다.